Zasady fakturowania i wystawiania korekt

Celem szkolenia jest przekazanie uczestnikom kompleksowej wiedzy i umiejętności w zakresie fakturowania, tj. procesu polegającego na prawidłowym wystawianiu, przechowywaniu i przesyłaniu faktur. Szczególny nacisk zostanie położony na ostatnie i planowane zmiany.

Profil uczestnika

Szkolenie jest skierowane do pracowników działów księgowości i wszystkich osób, które odpowiadają za prawidłowe wystawianie faktur.

Program szkolenia

1. Faktury VAT
   • katalog transakcji, które powinny być udokumentowane fakturą VAT
   • przypadki, gdy wystawienie faktury VAT nie jest konieczne
   • przypadki wystawiania faktur na żądanie
   • przypadki, w których fakturę VAT wystawia podmiot niebędący sprzedawcą
   • poprawna treść faktury VAT
   • terminy wystawienia faktury VAT
   • obowiązek podatkowy a faktura VAT (data sprzedaży a data wystawienia faktury),
   • wystawienia faktury VAT przed dokonaniem sprzedaży,
   • konsekwencje przedwczesnego i spóźnionego wystawiania faktur VAT,
   • fakturowanie zaliczek częściowych oraz całościowych
   • wystawienie faktury końcowej rozliczającej zaliczkę
   • pojęcie pustej faktury
   • faktury czy dokumenty wewnętrzne?
   • faktury uproszczone – nowy typ faktur, przypadki stosowania, zasady wystawiania
   • kursy przeliczeniowe stosowane dla walut obcych (możliwość zastosowania spójnego kursu walut dla rozliczeń VAT i podatku dochodowego – pakiet SLIM VAT).
2. ZMIANY w treści faktur:
   • LIKWIDACJA słowa „Duplikat” jako jej obowiązkowego elementu – skutki praktyczne
   • LIKWIDACJA obowiązkowych elementów faktur korygujących: słowa „Korekta” oraz przyczyny korekty
   • Obowiązkowe elementy faktury PO ZMIANACH
   • Obowiązkowe a dobrowolne elementy faktury
3. Faktury korygujące - PAKIET SLIM VAT w zakresie faktur korygujących:
   • anulowanie faktury
   • tzw. korekta do zera
   • zasady i przyczyny wystawiania faktur korygujących
   • możliwość wystawienia zbiorczej faktury korygującej
   • termin wystawienia faktur korygujących
   • korekty in plus i in minus
   • potwierdzenia odbioru faktury korygującej – czy nadal potrzebne?
   • SLIM VAT – w zakresie konieczności posiadania uzgodnień warunków obniżenia podstawy opodatkowania dla faktur korygujących (zastąpienie posiadania potwierdzenia odbioru instytucją posiadania dokumentacji dotyczącej uzgodnień pomiędzy kontrahentami w zakresie warunków obniżenia podstawy opodatkowania)
   • ujęcie korekty obrotu w deklaracji VAT
   • korekty bieżące i wsteczne
   • SLIM VAT – NOWE regulacje w zakresie doprecyzowania korekty in plus (korekta wsteczna lub bieżąca w zależności od przyczyn korekty)
   • zasady ujęcia faktur korygujących po stronie nabywcy („oderwanie” obowiązku dokonania korekty od faktu otrzymania faktury korygującej)
4. ZMIANY w wystawianiu faktur
   • Przeliczanie kursów w przypadku faktur korygujących;
   • Kurs przeliczeniowy przy zbiorczej korekcie in minus – nowe uregulowanie;
   • Kurs przeliczeniowy przy korekcie in plus;
   • Brak konieczności wystawiania faktur zaliczkowych jeśli zaliczka i sprzedaż jest w tym samym miesiącu;
   • Rozliczanie zaliczki otrzymanej w okresie wcześniejszym niż sprzedaż;
   • Brak konieczności wydruku raportów z kas fiskalnych.
5. Zasady wystawiania not korygujących:
   • przyczyny uzasadniające wystawienie noty korygującej
   • dane, które mogą być poprawione notą korygującą
   • sposób wystawienia noty korygującej
   • akceptacja treści noty przez sprzedawcę w przypadku fakturowania elektronicznego
6. Faktura ustrukturyzowana:
   • Pojęcie faktury ustrukturyzowanej
   • Faktura ustrukturyzowana wyłącznie w formie elektronicznej wystawiana za pomocą oprogramowania  interfejsowego
   • Powiadamianie o wystawionej fakturze ustrukturyzowanej – w jaki sposób?
   • Otrzymanie faktury ustrukturyzowanej – sposoby i moment
   • Akceptacja odbiorcy jako obowiązkowy element stosowania faktur ustrukturyzowanych
   • Informacja o stosowaniu faktur ustrukturyzowanych – forma, termin, zakres podmiotowy
   • Dobrowolne elementy faktury a struktura XML
   • Przepisy przejściowe wdrażające ZMIANY: data wystawienia faktury a data obowiązku podatkowego
7. Krajowy System e-faktur:
   • Zasady utworzenia Krajowego Systemu e-faktur
   • Funkcjonowanie systemu
   • Wystawienie faktury a jej automatyczne wysłanie do Krajowego Systemu e-faktur – skutki praktyczne
   • Nadawanie numerów fakturom funkcjonujących w Krajowym Systemie e-faktur – skutki podatkowe
   • Struktury logiczne e-faktur wysyłanych do Systemu
   • Uwierzytelnianie faktur wysyłanych do Systemu: formy i termin
   • Preferencje dla podatników stosujących System, w tym szybszy zwrot podatku VAT, brak konieczności wysyłania JPK_FA
   • Przechowywanie faktur w Systemie przez 10 lat
8. Podsumowanie szkolenia, dyskusja

Metody szkoleniowe

Szkolenie jest prowadzone metodami warsztatowymi, aktywizującymi uczestników. Metody opierają się na zasadzie „nauki przez doświadczenie”, pozwalającej uczestnikom szkolenia odnaleźć się w realnym otoczeniu zawodowym i w praktyczny sposób poznać i zastosować treści wykorzystywane na szkoleniu.

Podczas szkolenia wykorzystane zostaną następujące metody szkoleniowe:

• Krótkie wykłady z prezentacją multimedialną
• Przykłady z praktyki uczestników i trenera prowadzącego
• Dyskusje moderowane mają na celu wymianę doświadczeń oraz rozwiązywanie problemów związanych z omawianymi zagadnieniami
• Sesje pytań

Termin i miejsce szkolenia

12.03.2024, szkolenie online 18.04.2024, szkolenie online 27.05.2024, szkolenie online 12.06.2024, szkolenie online

Opinie uczestników szkoleń

Chciałabym bardzo podziękować za fachowe szkolenie. Jestem zadowolona choć nie przyzwyczajona do formy online szkolenia, ale miło zaskoczył mnie profesjonalizm i kontaktowość prowadzącego szkolenie. Na zadawane pytania czy problemy udzielał konkretnej rzeczowej odpowiedzi podpartą konkretnymi przepisami prawnymi – świadczy to o wiedzy i znajomości omawianej tematyki a to ważne i nie zawsze oczywiste. Mam nadzieję że w przyszłości będę miała możliwość skorzystać z kolejnego Państwa szkolenia. Monika, Poziom Sp. z o.o.

Moje wrażenia ze szkolenia są pozytywne. Sposób i forma prowadzenia umożliwiła uczestnikom aktywnie włączać się do dyskusji oraz w trakcie zadawać pytania i rozwiązywać wątpliwości związane z tematyką szkolenia. Dodatkowy plus dla wykładowcy za praktyczne podejście do tematu i wyjaśnianie na przykładach zagadnień będących przedmiotem szkolenia. Maria, Instytut Podstawowych Problemów Techniki Polskiej Akademii Nauk

Szkolenie bardzo mi się podobało. Trener prowadził w sposób profesjonalny, jest osobą bardzo komunikatywną tak więc interakcja pomiędzy uczestnikami była bardzo dynamiczna. Agnieszka, PROCHEM SA

Szkolenie oceniam bardzo pozytywnie, dużo z niego wyniosłam. Anna, NG Engineering Sp. z o.o.

Szkolenie na 6+! Bardzo podobała mi się forma szkolenia, to że mogliśmy rozmawiać, zadawać pytania dzięki temu na bieżąco wyjaśnialiśmy zagadnienia związane z naszą specyfiką pracy. Małgorzata, Agencja Mienia Wojskowego

Szkolenie było zadawalające, praktyczne, konkretny prowadzący. Dziękuję bardzo. Wioletta, GOK Regler und Armaturen Polska Sp. z o.o.

Bardzo przyjemna i spokojna atmosfera. Profesjonalna i znająca nie tylko przepisy ale i praktyki stosowane prowadząca.Katarzyna Starostwo Powiatowe

Cena szkolenia

590 PLN*/**, cena szkolenia ONLINE

Cena obejmuje:

• udział w warsztacie online
• bogate materiały autorskie w wersji elektronicznej zawierające praktyczne narzędzia i procedury, które będą wykorzystane podczas szkolenia jak również będą stanowić cenną pomoc po jego zakończeniu
• certyfikat uczestnictwa w wersji elektronicznej
• możliwość zadawania pytań

790 PLN*/**, cena SZKOLENIA stacjonarnego

Cena obejmuje:

• udział w warsztacie
• bogate materiały autorskie zawierające praktyczne narzędzia i procedury, które będą wykorzystane podczas szkolenia jak również będą stanowić cenną pomoc po jego zakończeniu
• notes, długopis
• przerwy kawowe, lunch
• certyfikat uczestnictwa

*Cena szkolenia/webinarium jest ceną netto. Do podanej ceny należy doliczyć podatek VAT (23%).

**Jeżeli szkolenie/webinarium stanowi element kształcenia zawodowego i jest finansowane ze środków publicznych - zwolnione z VAT

Informacje i zgłoszenia

tel.: (22) 250 12 12, (68) 419 09 45
fax: (22) 250 12 13
infobiztech@infobiztech.pl